区审计局2017年工作总结及2018年工作计划
2017年在区委、区政府的坚强领导下,在上级审计部门的精心指导下，我局认真贯彻落实中央、省、市审计工作会议及区第六次党代会、区十七届人大一次会议精神，围绕中心，服务大局，着力在推动职责履行、强化队伍建设等方面下功夫，为促进xx经济发展、民生改善发挥好审计“免疫系统”功能和建设性作用。截止10月初，累计组织实施审计项目20个，管理不规范资金5212.12万元，投资审计核减投资额 905万元。1—9月份，提交审计报告5篇，提出审计建议23 条；对外发布审计信息34篇，其中区级采用5篇，先后荣获全省审计系统表彰4次。现将今年以来工作情况报告如下：
一、坚持依法审计，不断强化审计监督职能
2017年审计项目计划共安排6大类20个审计项目。截至9月底，已完成审计署确定的稳增长及保障性安居房2大类审计项目、财政审计3个项目。完成政府投资审计竣工结算审计项目183个，审计金额6618万元，核减905万元，核减率13.68%；完成标前清单控制价审核项目12个,审计金额4056万元，调整编制误差461万元。完成了20位领导干部离任经济责任交接事项。完成区委巡察办交办的2个审计项目。领导干部经济责任审计项目11个正在全面有序开展，预计12月份全面完成。审计工作在严肃财经法纪、推进依法行政、维护群众利益、促进廉政建设等方面发挥了积极作用，有力地保障了我区经济社会健康快速发展。
（一）加强财政审计，促进完善政府预算管理。着重财政预算执行决算及其他财务收支审计，开展了xx区财政资金信息化管理情况专项调查，选择了农贸市场建设项目、程大位珠算博物馆展陈项目、粮食仓库建设及维修改造项目和油茶新品种新技术示范推广项目4个重点专项资金进行了审计。审计中以公共资金运行和重大决策落实情况为主线，以监督检查预算执行的真实性、完整性、规范性和绩效性为核心，重点关注财税政策执行情况、政府预算体系完善情况、转移支付资金预算管理和使用情况、政府债务管理情况，关注专项资金的财政管理、使用情况，以及盘活财政资金存量情况。注重从机制、体制、制度方面揭露问题，分析原因，提出建议，高质量的完成了2016年度区级财政预算执行情况审计。及时向区政府报告了了区本级财政预算执行情况，正在拟定向区人大提交的预算执行审计整改情况报告（根据区人大常委会安排预计12月底完成）。通过审计监督揭示了财政预算管理上的薄弱环节，规范了预算收支管理，促进财政管理更加规范，提高了财政资金的使用绩效。
（二）加强经济责任审计，促进领导干部依法履职。我局认真贯彻落实中央两办《党政主要领导干部和国有企业领导人员经济责任审计规定》，不断深化经济责任审计。为促进领导干部守法守纪守规尽责，围绕权力和责任，结合不同类型领导干部履职特点，进一步明确审计重点，2017年计划安排了11位领导干部经济责任审计（含任中审计8位），其中:区直党政机关8个，乡镇2个，街道1人，目前11名领导干部的经济责任审计项目正在有序开展，预计12月份全面完成。同时，为规范审计流程，我局还制定了《xx区党政主要领导和国有企业领导人员任前经济责任告知办法》，印发了经济责任审计工作流程图和资料清单及注意事项。今年以来组织召开经济责任领导组联席会、经济责任审计培训班、经济责任审计对象集体见面会；召开协审机构业务会议，与协审机构签订了保密和廉政承诺书；开展了村居主要负责人经济责任审计信息采集工作，截至9月底共完成了原发改委、老街办、黎阳镇等20位领导干部离任经济责任交接事项。
（三）开展内部审计，促进部门内部监督管理。为了贯彻落实区委区政府《审计全覆盖》文件精神，加强内部审计监督，下发了《关于下达推进审计全覆盖加强单位内部审计工作指导计划的通知》，要求相关部门将下属单位作为审计对象，对其预算执行和财务收支情况开展内部审计。目前已经开展对各乡镇，街道的55个村居，11家所属2级事业单位，其中人社局、文广新局已经按计划完成内部审计任务，预计年底完成内部审计80个。
（四）加强投资审计，促进政府投资安全高效。为明确政府投资审计工作流程，出台了《xx区审计局政府投资项目结算审计工作流程图》和《xx区审计局政府投资项目标前工程量清单和控制价审核工作流程图》，拟定了《xx区政府投资项目审计监督管理办法》，修订《xx区政府投资项目跟踪审计办法》，为政府投资审计工作提供制度保障。截至9底，完成政府投资审计竣工结算审计项目183个，审计金额6618万元，核减905万元，核减率13.68%，完成标前清单控制价审核项目12个,审计金额4056万元，调整编制误差461万元。通过审计，有效遏制了前期造价不准确，核减因虚增数量、高套定额、核算错误等问题造成的虚增工程造价，为地方财政和建设单位节约项目建设资金1162万元，并就项目执行建设程序、招标投标、质量管理等方面存在的问题提出审计意见，促进了项目建设规范化管理。
（五）开展专项审计，确保民生资金落到实处。以维护人民利益为工作的出发点和落脚点，进一步深化民生审计。开展了文化和服务产业项目审计，并延伸实地调查了xx市昌臣食品有限公司xx市巧克力乐园项目。开展了2016年城镇保障性安居工程跟踪审计，督促区财政局将盘活的存量资金4512.12万元，安排用于其他改造项目；追回违规领取农村危房改造资金0.4万元；督促相关部门尽快完善棚户区改造住房相关手续，办理工程竣工验收，确保达标验收；参与民生工程农贸市场改造项目的跟踪服务工作。
二、服务中心工作，全面完区委区政府交办的各项工作
认真办理区委、区政府主要领导的批示，完成了公共卫生服务资金专项审计调查及棚户区改造财务收支情况审计，并对区粮食收储公司财务收支情况开展了审计；抽调了2名政治素质高、业务能力强的业务骨干参加了二轮、三轮区委巡察工作；参与xx助业投资担保有限公司债务清偿清算工作，认真组织完成全区招商引资到位资金认定工作。抽调4批次人员配合纪检监察部门开展“八项规定”执行情况检查，出色的完成了招商引资、政务公开、依法行政、文明创建、应急管理等一系列中心工作。
三、加强科学管理，不断提升审计工作效能
（一）加强管理，不断提高审计项目质量。一是科学计划管理。充分考虑审计资源状况，明确审计重点，全力推进公共资金、国有资产、国有资源、领导干部履行经济责任情况的审计监督全覆盖的基础上，科学规划、统筹安排、分类实施。二是加强过程控制。不定期深入审计现场，掌握项目实施的具体进展情况，并根据实际需要及时组织专题讨论会解决项目中的疑难问题。三是建立督查机制。定期对审计项目开展质量督查，对审计项目的实施情况、审计成果反映的客观性、真实性以及审计成果发挥作用性进行检查。
（二）强化应用，不断提升审计信息化水平。深入推进审计数据中心及审计信息化平台的应用，从人员培训、数据采集、信息中心管理等方面抓落实，全年开展业务培训45人次，并选派2名审计人员参加省厅举办的计算机审计中级培训班，为期 60天，进一步加强计算机审计骨干队伍建设。根据上级审计机关要求，定期对财政等相关数据进行采集、整理，并按要求报送。利用审计数字化平台对全区低保资金补助情况进行初审，重点分析，大大提高审计工作效率。。
（三）统筹兼顾，不断加强审计结果运用。一是加强审计整改。健全责任机制，对审计整改情况进行跟踪督促，确保审计整改工作落到实处。开展了审计问题“整改落实”回头看活动，着力构建整改联动机制。二是推进审计公开。完善程序法规，修订了《xx区审计结果公告办法》，明确了审计结果公开的基本要求、编审流程、时限等，提高了审计公开操作的规范性。截至目前累计发布审计结果公告34篇。三是强化审计宣传。分解落实任务，强化审计信息报送，提高信息质量，全年共向审计署、中国审计网省审计厅、市审计局、区本级门户网站等报送审计信息34篇。
四、强化队伍建设，不断夯实审计发展基础
（一）加强思想政治建设，不断提升干部政治素质。一是深入开展“两学一做”学习教育和“讲重作”警示教育活动。深入学习党的十八大及十八届三中四中五中全会精神、习近平总书记系列讲话精神，省市区重要会议和重要文件精神，深入开展“两学一做”学习教育及“讲重作”警示教育活动活动，准确把握党的方针、政策。认真组织开展专题讨论，深刻理解区委、区政府的工作重点和要求。广泛开展谈心谈话活动，进一步增强了审计队伍凝聚力和战斗力。二是严格落实党建工作责任制。强化理论学习，以党组中心组学习为重点，突出抓好学习型党组织建设。加强领导班子建设，强化党建责任制意识。坚持民主生活会制度，认真开展批评和自我批评。严格落实“三会一课”制度，年内召开民主生活会、组织生活会各2次。加强党员教育、管理工作，积极开展党员组织关系排查、党费收缴专项检查，建立党员信息库、党费收缴台账，落实发展党员职责，推荐入党积极分子一名。积极开展党支部标准化建设活动，建立了“党员活动室”，完善了各项党内制度。三是加强党员的经常性教育。坚持把理论学习与审计工作实际结合起来，把党性教育和党员管理结合起来，在全局范围内有计划、有步骤地开展了一系列学习活动，引导广大党员特别是党员干部加强党性修养。局党组准确把握党的方针、政策，认真组织开展专题讨论，深刻理解区委、区政府的工作重点和要求，进一步增强了审计队伍凝聚力和战斗力。四是发挥党员模范先锋作用。 教育干部做到思想上与时俱进、工作上率先垂范、生活上严于律己、工作上爱岗敬业。围绕区委、区政府中心工作，认真贯彻落实“党员活动日”制度，结合党员主题活动积极开展社区结对共建、防汛包保、区文明创建，困难党员慰问、双拥等工作，充分发挥了局党员干部的先锋模范作用。
（二）加强干部队伍建设，不断提升审计业务水平。加强班子建设，维护班子团结。加强对审计干部职工的教育和管理，支持参加各类业务培训，鼓励参加审计专业职称、资格方面考试，促进全面锻炼、进步和成长。全年累计选派业务骨干参加上级审计机关举办的各类业务知识培训班35人次。以干部在线学习为抓手，通过参与在线学习、专题讨论、知识测试等方式，着力审计干部综合素质提升。
（三）深化机关作风建设，不断加强党风廉政建设。一是严格落实党风廉政责任制。认真落实党政班子成员“一岗双责”制度，严格落实廉洁从政的各项规章制度。局党组把廉政建设作为审计工作的“生命线”，坚持“一手抓审计，一手抓廉政”，结合审计工作实际，将党风廉政工作任务进行逐条逐项分解，进一步明确分管领导和股室负责人责任，按照“谁主管，谁负责”的原则，半年一督查，一年一考核，把党风廉政建设和反腐败工作与分管工作同布置、同落实、同检查，形成人人肩上有担子、个个身上有责任的工作格局。二是坚持教育导向，筑牢防腐拒变的思想防线。以“两学一做”学习教育和“讲重作”警示教育为主线，学习中纪委、省市区纪委全会及全国、全区审计机关党风廉政建设工作会议精神。结合审计工作特点，将日常性教育与审计现场针对性教育相结合，通过观看警示教育片、参观廉政书画展和警示教育基地等，进一步增强领导干部廉洁从政意识，提高拒腐防变能力。三是完善内部管理制度。以“两个责任”痕迹管理、资金管理违规问题专项整治和审计监督项目管理为主抓手，完善各项内部制度建设，截止9月底，我局共制定或完善内部制度15项，取得了良好的效果。四是强化机关效能建设。严格执行机关考勤和请销假制度，使机关日常工作更加系统规范。坚持民主集中制原则，认真落实“三重一大”规定。加大对政府投资建设项目审计监督力度，规范社会中介机构参与政府投资建设项目的审计行为。加强廉政监督检查,聘请了4名特约审计监督员，加大审计过程的监督。搭建党风廉政建设平台，组织干部职工订阅关注“xx纪检监察”微信微博，建立审计QQ工作群，经常开展提醒教育。抓好廉政风险防控工作，查找廉政风险点33个，制订防控措施49条，重新梳理完善了权责清单。
五、存在问题和下一步工作措施
当前，我们的工作也还存在一些不足，与区委区政府及上级审计部门的要求仍有一些差距，主要问题和不足之处是：一是审计队伍建设不够，严重缺乏审计业务人才；二是审计成果开发利用不够深入，审计结果运用机制不完善；三是审计创新方式不够，审计质量有待提高；四是审计信息化建设有待于进一步加强，尤其是计算机审计比较滞后。
2018年，我局将认真贯彻落实党的十九大及中央、省、市、区经济工作会议精神，紧紧围绕区委、区政府中心工作，进一步深化审计内容、创新审计方式和提升综合素质，更好地服务于xx经济社会建设。
（一）服务大局，加强审计监督。一是进一步深化部门预算执行审计，将部门预算执行审计与专项资金审计、绩效审计相结合，重点关注各部门预算单位管理的民生领域专项资金使用是否产生预期效益。二是进一步深化领导干部任期经济责任审计，探索实施领导干部自然资源资产离任审计。在关注被审计单位财政财务收支的基础上，突出关注被审计领导干部推动本单位（部门）经济事业发展的情况。三是进一步深化投资审计，着力探索投资审计转型，使投资审计由目前的工程审价为主转型为审价、程序并重的投资审计全过程事后监督。四是进一步发挥审计建设性作用，加强对审计发现的普遍性和典型性问题的综合分析，力求从体制、机制和管理层面提出建议和意见，积极促进审计意见和建议转化为党委政府的政策措施，促进各项制度的建立完善。
（二）提升效能，推进科学管理。一是科学审计计划管理。紧紧围绕区委、区政府中心工作和上级审计机关的统一部署，紧贴事关经济社会发展全局的重大事项，紧扣涉及人民群众切身利益的重大问题，加大不同类型审计项目的融合和衔接，统筹安排各类审计项目。二是有效资源配置，进一步强化对全区内部审计机构的指导，促进内审机构加强对部门单位下属机构的审计监督。加大利用社会中介机构参与审计的力度，同时加强对社会中介机构委托项目的跟踪管理。三是推进审计信息化应用。进一步加强审计数字化平台在审计管理和审计实施中的应用，充分发挥计算机审计在传统审计中的作用，着力提高审计效率。
（三）夯实基础，强化队伍建设。一是深入学习中央、省、市、区相关精神，立足审计服务理念，坚持创新改革，切实转变观念和思路，使xx审计工作再上新台阶。二是坚持“走出去”战略，选送优秀的审计干部外出学习培训，重点通过财务、投资项目实战提升专业技能和综合素质。三是加强党风廉政建设，继续加强反腐倡廉宣传教育，落实“一岗双责”和廉政风险防控机制，打造一支业务精湛、纪律严明、作风踏实的清廉审计队伍。
