对公司流动资金贷款的考察报告
一、企业基本情况
(一)企业概况企业性质、法定地址、注册资金、成立时间、经营范围、职工人数等。
经营情况:企业规模、主导产品的产销情况、市场占有率、在同行业中的地位和发展前景等。
行业情况:行业成本结构、原创:http://www.wenmi114.com行业的经济周期性、行业赢利性、国家政策等。
管理情况:企业组织形式、管理体制、法人代表及财务负责人情况、财务制度以及关联企业经营情况等。
(二)企业财务状况
上年末及报告期财务状况表
单位:万元
项目上年末报告期
数据数据较年初
一、资产总额
(一)流动资产总额
占资产总额的比例
1.货币资金
2.应收账款
3.应收票据
4.预付账款
5.其他应收款
6.存货
(二)长期投资
(三)固定资产总额
1.固定资产净值
累计折旧
2.在建工程
(四)无形资产
(五)递延资产
二、负债总额
(一)流动负债
占负债总额的比例
1.短期借款
2.应付账款
3.应付票据
4.预收账款
5.其他应付款
(二)长期负债
其中:长期借款
三、所有者权益
(一)实收资本
(二)资本公积
(三)盈余公积
(四)未分配利润
四、销售收入
五、利润总额
六、偿债能力指标
(一)资产负债率
(二)流动比率
(三)速动比率
(四)利息保障倍数
七、营运能力指标
(一)总资产周转率
(二)流动资产周转率
(三)存货周转率
(四)应收账款周转率
八、盈利能力指标
(一)总资产报酬率
(二)销售利润率
(三)净资产收益率
九、现金净流量
(一)经营性现金净流量
(二)投资性现金净流量
(三)筹资性现金净流量
企业资产情况:总额、构成、与上年末的比较、以及重要数据分析(重点分析应收账款和其他应收款账龄、长期投资、原创:http://www.wenmi114.com固定资产、存货等),变动较大的,需说明原因。
企业负债情况:总额、构成、与上年末的比较、或有负债以及重要数据分析(重点分析短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期负债等),变动较大的,需说明原因。
净资产分析:总额、构成、与上年末的比较,变动较大的,需说明原因。
财务指标的测算与分析:偿债能力指标包括资产负债率=负债总额/资产总额x100%、流动比率=流动资产/流动负债、速动比率=(流动资产-存货-预付账款)/流动负债x100%、利息保障倍数=息税前利润总额/利息费用、现金净流量等;营运能力指标包括总资产周转率、流动资产周转率、存货周转率=销货成本/平均存货、应收账款周转率=赊销收入净额/平均应收帐额余额(其中赊销收入净额=销售收入-现销售收入-销售退货、折让或折扣)等;盈利能力指标包括销售收入、利润总额、总资产报酬率、销售利润率=利税总额/销售净收入、净资产利润率等。变动较大的,需说明原因。
(三)企业资信情况包括在信用社的开户情况、信用等级、授信总额、目前实际占用授信额及信用种类、占用形态(四级、五级分类),结欠利息情况。
银行信贷咨询系统查询情况(包括借款人负债,贷款卡,借款人概况,借款人大事和担保查询),对不良记录要有情况说明,有关数据与银行信贷咨询系统查询不一致的要提供有效证明。
xxx在各家金融机构的信用情况
单位:万元
名称短期贷款长期贷款银行承兑贴现合计余额占比
工行
农行
建行
中行
农信社
其他
合计
(四)近期重大事项包括企业改制、法人代表变动、逃废债务、涉及诉讼等重大事项。
二、申请贷款情况
(一)本次申请贷款的背景xx
(二)担保情况
保证人重点分析基本情况、财务状况、银行借款、对外担保情况。抵(质)押情况:抵(质)押物名称、评估价值、评估单位、是否存在高估、抵(质)押率、抵(质)押变现能力、是否办理足额保险、其他情况等。
(三)市场分析xx
三、综合效益
该笔贷款对信用社资产、负债、中间业务所产生的经济效益(其中:存款要分析上年度和本年度的月均存款以及近3个月月末存款余额)等。
四、考察意见。
通过以上分析,明确对贷款贷与不贷、贷多贷少、期限长短、利率高低、担保方式的意见或限制性条款。
考察人签名
年月日
《对公司流动资金贷款的考察报告》