财政工作报告第2页
城乡社区事务支出年初预算安排1385万元,实际完成3906万元,完成调整预算的100%,比上年同期增长63.9%，增长的主要原因是加大对城镇建设的投入所致。10、农林水事务支出年初预算安排3254万元,实际完成9065万元,完成调整预算的100%，比上年同期增长47%，主要由于农业综合开发专项资金比上年增加1683万元，增长60.3%。
11、交通运输支出年初预算安排134万元，实际完成152万元，完成调整预算的100%，比上年同期增长3.3%。
12、工业、商业、金融等事务支出年初预算安排934万元，实际完成1447万元，完成预算的100%，比上年同期增长10.2%。
13、其他支出年初预算安排4347万元，实际完成2960万元，完成调整预算的100%，比上年同期下降44.1%。
20xx年全县财政预算任务目标的完成，是在县委、县人民政府的高度重视和关心下，各乡(镇)、县直各部门通力协作，广大财税干部艰苦努力，通过大力发展经济、壮大经济总量、多渠道组织收入、从严控制支出而取得的结果。
20xx年全县财政预算收支仍然是在收支逆差较大的情况下完成的，预算执行情况较好，总结一年来我们着力抓了以下几个方面工作：
（一）加强税收征管，大力组织收入，确保稳定增长，财政实力不断增强
各级财政部门依法加强收入征管，认真落实收入目标责任制，完善征管措施，强化征管责任，改进征管手段，做到责任明确，措施落实，任务到位，做到了应收尽收，实现了均衡入库，促进了全县财政收入持续增长，全县财政总收入从20xx年的7760万元增加到20xx年的14802万元，增长90.7%。
（二）积极争取资金，加快财源建设，促进县域经济发展
1、加大农业投入，积极推进农业产业结构调整，充分发挥地方资源优势，筑牢基础财源，努力培植新兴财源，20xx年预算安排1000万元资金用于烤烟生产发展，全年实现烤烟税1004万元，在不放松烤烟基础财源建设的同时，大力支持农业产业结构调整，加快农村经济向产业化、规模化、科学化、高效化方面发展，积极争取资金，加大投入，促进农村经济快速发展，全年安排拨付农业发展资金4454万元，其中专项资金1812万元，进一步增强了农业发展后劲，农业基础地位得到进一步巩固。
2、加大对固定资产和基础设施投入力度，拉动地方经济发展，促进财政增收。20xx年完成全社会固定资产投资20.6亿元，其中基本建设投资17.5亿元，其中引资项目5个，引进资金3.2亿元，主要用于旅游、建筑建材、电力、企业技改等，同时，县财政已安排拨付城市维护建设资金3193万元（其中乌江二桥资金1000万元），用于改善城区、乡镇道路交通状况以及乌江二桥建设，对繁荣城乡市场，加快城镇建设，拉动经济发展，推动财源建设奠定了良好的基础。
3、积极支持企业改制改革和发展，县财政通过多渠道筹集和调剂资金，全年安排拨付919万元用于企业技术改造，完成了11户企业资产评估、财务审计、清产核资等基础工作，促进了国企改革工作有序开展和稳步推进，加快了重点企业自身建设，为企业注入了新的活力。
4、大力实施畜牧业发展牵动战略，做强做大畜牧产业，采取多形式、多渠道筹集资金，大力发展畜牧养殖，大力扶持和发展一批畜牧养殖经济实体，加快以东华原纯种猪为龙头的养殖基地建设，提高规模化、集约化养殖水平，推动全县畜牧业发展，20xx年畜牧业总产值达到6.2亿元，实现畜牧税费402万元，为财政增收夯实了基础。
（三）优化支出结构，合理安排支出，确保重点需要。
按照建立节约型社会的基本要求，坚持量入为出，统筹兼顾的原则，把“保工资、保运转、保稳定”放在首位，合理安排财政支出，进一步优化支出结构，着力提高财政公共保障能力，保证了重点支出需要，促进了各项事业协调健康发展。
1、认真贯彻落实“三农”及惠民政策，加大对种粮农民的补贴力度，全年已安排兑现农民种粮补贴及综合补贴1358万元，杂交水稻补贴105万元，退耕还林补贴1465万元，油菜良种补贴190万元，能繁母猪补贴274万元，全面实行了“一折通”，共发放兑现涉农补贴3392万元，农民得到了真正的实惠，从而进一步调动了广大农民群众的种粮积极性，促进了新农村建设。
2、紧紧抓住西部大发战略和新阶段扶贫开发的难得机遇，积极争取上级财政转移支付资金，认真落实转移支付政策，合理安排使用各项转移支付资金，一年来，共得到省对县财政转移支付补助资金54240万元（含专款补助14292万元），其中：“以奖代补”转移支付资金7554万元，调整工资转移支付补助11857万元，缓解县乡困难转移支付补助10688万元，农村税改转移支付补助2545万元，取消农业特产税转移支付补助1824万元，民族地区转移支付补助1613万元，农村义务教育补助1089万元，“三费、菜蓝子”补助2477万元，其他转移支付补助资金301万元，已全额安排拨付到位，我县财政困难状况得到了进一步缓解，各级政府公共服务能力进一步增强，促进了各项社会事业和谐发展，有力地支持了各项事业的协调发展。
3、大力支持社会保障体系建设，在确保扶贫救灾、抚恤和社会救济等专项资金正常拨付的情况下，切实解决好困难群众和民生问题。20xx年7月启动了农村最低生活保障制度改革工作，半年来拨付资金1150万元，解决了59911人困难群众的最低生活保障救助问题，同时还加大了对城市居民最低生活保障和下岗职工基本生活保障的投入力度，全年已安排拨付国有企业下岗职工基本生活保障和再就业补助、社会保障基金补助以及职工医疗保险基金等社保支出2416万元，安排拨付救灾救济、社会抚恤等重点支出4237万元。
4、加大对教育经费投入力度，切实做好“两免一补”工作。20xx年预算安排教育经费11753万元，实际拨付教育经费20474万元，其中“两免一补”资金1392万元，保证了教育经费稳定增长，从而有力地支持了教育事业的健康发展。
（四）坚持依法理财，强化监督管理，提高财政资金使用效益
1、强化非税收入管理，认真落实“收支两条线”管理规定，切实做好行政事业性收费、罚没收入等非税收入收缴工作，确保非税收入及时足额上缴财政。20xx年实行“收支两条线”管理的单位61户，收缴预算外资金3230万元存入财政专户，收缴行政性收费和罚没款1957万元上缴国库，同时，认真开展行政事业性收费票据和“小金库”清查工作，重点对五年来行政事业性收费和罚没收入“收支两条线”执行情况进行检查，共检查了62个行政事业单位，通过检查，共涉及截留坐支行政事业性收费和罚没收入1156万元，已纠正违规违纪资金492万元，没收违纪资金4.3万元，责令取消不规范银行帐户20个，进一步规范了预算外资金管理行为，提高了财政性资金的使用效益。
2、政府采购管理工作进一步加强，政府采购制度进一步深化。通过进一步健全政府采购规章制度，强化监督管理，认真编制采购预算，规范采购行为，创新采购手段，扩大采购范围，完善管理职责。20xx年共完成政府采购82批（次），全年预算采购资金2534万元，实际支付采购资金2210万元，节约资金324万元，资金节约率为12.8%，一定程度上抑制了腐败行为的发生。
3、国有资产管理工作取得实效。一是认真开展了国有资产处置转让工作，全年共处置转让36起，交易总额达654万元，使国有资产增值275万元；二是加大了国有资产收益收缴工作，全年已收缴国有资产经营收入和国有资产有偿使用收入2688万元上交国库，同时，在全县范围内开展了行政事业单位资产清查工作，全县共清查117户行政事业单位，通过清查，资产总额为7.88亿元，资产清查盘盈1.29亿元，清查盘亏0.19亿元，待核销资产1.1亿元，负债总额为3.58亿元，净资产总额为4.3亿元，为进一步加强国有资产管理，防止资产流失奠定了基础。
（五）坚持依法理财，财政改革稳步推进
1、积极稳妥地推进部门预算管理改革工作，逐步扩大部门预算试点范围，县级部门预算编制已扩大到9个单位，通过合理核定支出标准，从严控制人员经费和公用经费支出等手段，进一步规范了收支行为，增强了预算约束，完善了财政监督机制，提高了资金的使用效率。
2、积极推进“乡财县管乡用”改革试点启动工作，提高财政依法理财水平，按照“预算共编、核算统一、帐户统设、票据统管、收入统解、集中支付、工资统发、采购统办”的原则，制定了“乡财县管乡用”改革试点工作实施方案，积极争取资金，加大投入，加强网络等基础设施建设，为启动“乡财县管乡用”改革试点奠定了良好基础。
各位领导，20xx年在全县财税干部的共同努力下，圆满完成了各项财政收支任务，财政改革工作也取得了阶段性成果。在总结我县一年来财政工作取得较好成绩的同时，我们也应清醒地认识到，财源建设和财政工作中还面临许多困难和问题，一是地方财政收入总量小，非税收入占比过重，可用财力相对较低，地方财政收入还不足以发放职工三个月工资，收支矛盾仍然突出，给财政收支平衡形成了巨大压力；二是财源结构单一，后续支柱财源紧缺，财政增收难度进一步加大，财源建设的任务仍然十分繁重；三是由于财政自给水平较低，宏观调控能力弱化，支持经济建设和发展资金难以保证，制约了经济的快速发展；四是税收收入占地方财政收入的比重较低，20xx年仅为52.4%（全国税收收入占财政收入的比重为95%），地方财政收入占gdp的比重很低，仅为4.3%（全国财政收入占gdp的比重近20%），提高“两个比重”已成为今后一个时期财政工作的主要课题；五是财政监督管理有待进一步加强，财政改革有待于进一步深化，尤其是国有资产管理工作亟待加强，预算管理改革亟待深化等。针对这些问题，我们将认真总结经验，在今后的工作中，开拓创新，扎实工作，以增收节支为中心，加强税收征管，大力组织收入，优化支出结构，深化财政改革，强化财政监督，进一步完善财政运行机制，加快财源建设，不断提高财政管理水平；继续加大跑上力度，争取更多资金，缓解财政困难。
二、20xx年财政预算（草案）
20xx年是“十一五”规划实施关键的一年，做好今年各项财政工作，合理安排财政收支预算，对于构建和谐社会具有十分重要的现实意义。根据全县财政经济发展的客观实际，20xx年我县财政工作的指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，认真贯彻落实省、地财政工作和经济工作会议精神，全面贯彻党的“十七大”精神，紧紧围绕全县经济和社会发展的总体要求，以组织财政收入为中心，以加强财政管理为重点，深化财政体制改革，完善收入征管机制，强化征收管理，确保重点需要，维护社会稳定；进一步完善公共财政体系，不断提高财政保障能力，加大财政支持经济发展力度，促进县域经济又好又快发展。强化财政监督职能，进一步规范财经秩序，不断提高财政资金的使用效益。
按照上述指导思想及全县经济和社会发展计划，综合考虑各方面因素，我们初步编制了20xx年全县财政预算草案。全县财政总收入计划安排1.8亿元，比上年实绩增长21.6%，增加收入3198万元,其中：地方财政收入计划安排1.32亿元，比上年实绩增长18%，增加收入2014万元，上级补助收入34256万元，总财力为47456万元，上介支出250万元，实际财力为47206万元。财政预算支出安排4.72亿元（不含上级专款），比20xx年年初预算支出(调整数)增加7810万元，增长20%，预算收支平衡。
20xx年地方财政收入主要项目初步安排情况
1、税收收入预算安排7520万元，比20xx年年初预算数增加2093万元,增长38.6%，比20xx年实际完成数增长25%；
2、非税收入预算安排5680万元,比20xx年初预算增加686万元,其中:
(1)国有资本经营收入1000万元;
(2)国有资源有偿使用收入2070万元；
(3)罚没收入600万元;
(4)行政事业性收费收入1500万元；
(5)专项收入10万元；
(6)其他收入500万元。
20xx年财政预算支出初步安排情况
１、一般公共服务支出预算安排10525万元，比上年年初预算（下同）增加支出2580万元，增长32.5%，其增长的主要原因是计划生育支出按全县总人口计算人均比例提高和社会抚养费列入预算、国土部门土地调查、发改部门重大项目争取和匹配资金等;
２、公共安全支出预算安排1738万元，比上年增加支出325万元，增长23%；
３、教育支出预算安排15313万元，比上年增加支出811万元，增长5.6％;
４、科学技术支出预算安排55万元，比上年增加支出25万元，增长57.1%;
5、文化体育与传媒支出预算安排500万元，比上年增加支出50万元，增长11.1%;
6、社会保障和就业支出预算安排2915万元, 比上年增加支出206万元，增长7.8%;
7、医疗卫生支出预算安排2687万元，比上年增加支出438万元，增长19.5%;
8、环境保护支出预算安排61万元，比上年增加支出22万元，增长56.4%;
9、城乡社区事务支出预算安排1147万元，比上年减少支出238万元，下降17.2%;
10、农林水事务支出预算安排3803万元，比上年增加支出549万元，增长16.9%;
11、交通运输支出预算安排1428万元，比上年增加支出1294万元，增长965.7%，增长的主要原因是乌江三桥前期费用100万元，岩头河大桥预算安排500万元,通乡油路配套资金及公路维护预算安排357万元，公路建设贷款本息230万元,公路拆迁费70万元,路管所及水上安全经费20万元;
12、工业、商业、金融等事务支出预算安排1241万元，比上年增加支出307万元，增长32.8%;
13、其他支出年初预算安排5793万元，比上年增加支出1446 万元，增长33.3%，增长的主要原因是住房公积金预算安排733万元，乡镇奖励性支出预算安排1000万元，债务支出800万元，以及边远乡镇建设及新农村建设支出安排等。
20xx年全县地方财政收入预算安排增长幅度同口径为18%，与全县经济发展增长水平基本一致，是符合客观实际的，也是积极稳妥的；财政支出预算安排体现了“量入为出，量力而行，有保有压”的基本原则，确保广大干部职工工资的正常发放和政府机构的正常运转，促进我县经济社会协调健康发展。
三、20xx年财政工作
20xx年全县财政工作紧紧围绕县委、县人民政府对经济工作总体部署和要求，深入贯彻落实科学发展观，以积极构建和谐思南为主题，认真落实并积极推行稳健的财政政策，着力构建公共财政体系，大力支持经济建设，切实解决民生问题。坚持依法理财，依法用财，不断深化财政改革，着力推进财政管理体制创新，提高财政管理水平。充分发挥财政杠杆作用，促进经济发展方式转变，推动全县经济又好又快发展。
（一）规范收入征管，着力做大财政“蛋糕”
一是继续加强税收征管，建立健全税收征管机制，提高税收征管质量和效率。针对各项税收结构变化情况，既要抓好主体税种的征收，又要抓好零星税收，加强对重点税源的跟踪，不断挖掘税收潜力，努力提高税收占财政收入的比重。二是进一步完善和规范税收征管办法。加大稽查力度，净化税收环境，提高收入质量，堵塞税收漏洞，强化企业和公民的纳税意识。三是认真执行国家税收政策，做好企业所得税法合并后的组织实施工作，规范税收减负，严防乱开减免口子，有效发挥税收政策促进经济发展的作用。四是进一步加强非税收入管理，完善和规范非税收入管理机制，积极探索和研究非税收入使用管理办法，提高非税收入的使用效益，为财政增收夯实基础。
（二）加强财源建设，壮大经济总量，财政收入持续增长
一是继续加大对农业的投入，加快农业产业化进程，围绕农业抓产业，围绕产业抓财源，大力培植名、特、优、新产业，加快发展特色农业、生态农业和高效农业，积极引导并大力扶持农副产品加工业，进一步提高农产品附加值，促进农民增收，财政增长；二是大力支持和发展烤烟生产，进一步健全和完善烤烟生产激励机制，切实巩固和壮大基础财源；三是积极支持重点项目和重点工程建设，大力实施兴工富县战略，努力培植速效财源、后续财源、增值财源和主体财源，不断壮大财政实力，为支持县域经济和各项事业发展提供坚实的财力保障。
（三）坚持统筹兼顾，确保重点需要
本着“量入为出，量力而行，有保有压”的原则，按照轻重缓急，合理安排各项支出。各级各部门要牢固树立节支就是生财的观念，做到厉行节约，勤俭办事，反对铺张浪费。一是继续把保工资、保运转、保稳定放在突出首位。进一步调整和优化支出结构，保证重点支出需要。切实加强工资专户管理，完善工资统发制度和运转经费保障机制，确保人员工资的按时发放和全县各级政权机构的正常运转。二是千方百计确保各项专项资金及时到位，保障重点支出，做好再就业及社会保障工作，在确保全县社保经费正常预算安排的同时，认真落实再就业优惠政策，建立促进就业和再就业的长效机制；积极向上争取“两个确保”补助资金，不断扩大社会保险覆盖面；进一步做好居民最低生活保障、城镇职工基本医疗保险、下岗职工基本生活保障等兑现工作，确保社会稳定。三是不断加大对“三农”资金的投入，特别是加大对农村基础设施、农技推广、农业产业化、农业综合开发等方面的投入，提升农业综合生产能力；四是继续做好农民种粮补助资金兑现工作，进一步调动农民种粮积极性，确保农业增效、农民增收，实现农村经济的进一步好转，大力推进新农村建设；五是认真落实好新增教育、卫生、文化、公检法司、农业等事业经费等政策，确保支出依法增长。
（四）积极推进财政改革，构筑公共财政平台
20xx年是财政改革向纵深推进的关键之年，因此，一是在切实巩固农村税费改革成果的基础上，扎实做好农民补贴网络建设、“三农”资金兑现工作以及乡村债务清理等相关工作，严格控制新增债务的发生；二是深化和完善部门预算试点工作，进一步提高部门预算质量，在探索“定额标准”上做到科学化，在编制程度上做到规范化，为今后全面启动部门预算打下坚实的基础；三是进一步深化政府采购制度改革，着力研究政府采购工作中的新情况、新问题，加大政府采购资金财政直接支付力度，积极推行“三把关”、“四公开”，规范和完善“采管分离”制度，真正从源头上预防腐败行为的发生；四是认真落实“收支两条线”管理规定，切实加强非税收入管理，努力实现非税收入管理规范化、制度化。五是进一步完善预算管理体制，积极推行零基预算制度，促进财政预算编制更加科学化、合理化；在财力允许的情况下，逐步推行刚性预算，强化预算约束，提高财政资金使用效率；六是全面推进“乡财县管乡用”和“村财乡代管”财政体制，认真组织实施“金财工程”；七是积极探索国库集中支付改革的新途径、新办法，建立健全财政资金安全、规范、高效运行机制，强化国库管理信息系统建设，做好会计集中核算向国库集中支付制度的转轨工作，做到科学管理国库资金，确保财政资金安全。
（五）加强财政管理，强化财政监督
一是继续加强预算管理，建立健全预算管理制度，实现预算管理信息化、科学化和高效化。严格执行《预算法》，切实维护预算的权威性，不断增强预算约束力。进一步细化预算管理，逐步提高预算的透明度，主动接受县人大的监督，全面提升预算管理水平；二是强化债权债务管理。大力开展债权债务清欠工作，防止资金流失。坚持量入为出、量力而行的原则，严格控制举债行为；三是进一步强化国有资产管理，着力抓好国有资产产权登记、处置转让等基础工作，健全国有资产管理制度，严把国有资产使用关、收益关、处置关；健全国有资产监督、营运、管理体系，搭建产权交易平台，充分利用县域国有资源，促进国有资产有效增值；加强国有资产执法检查，严厉打击造成国有资产流失的违法行为。四是切实加强专项资金管理，健全专项资金监督机制和绩效评价机制，认真开展专项资金绩效评价工作，强化对扶贫救灾、社会保障、涉农等专项资金的监管力度。五是进一步完善财务管理制度，强化监督管理职能，认真贯彻落实《财政监督条例》，加强对财政性资金收缴、支付、使用全过程监督，做到财政监督、社会监督相结合，日常检查和专项检查相结合。加强对单位财务收支和会计信息质量的监督和管理，大力整顿、规范财经秩序和会计秩序，提高财政管理水平。
（六）加强干部队伍建设，提高干部队伍整体素质
按照勤政廉政、务实为民的要求，坚持以人为本，加强干部队伍建设，提高广大干部依法理财、科学管理、勤政为民的本领，努力打造一支政治坚定、业务精通、作风优良的高素质财政队伍。一是用科学发展观统领财政改革和发展大局，从全县经济发展大局出发，从社会发展的需要出发，切实转变工作作风，把维护好、实现好、发展好人民群众的根本利益作为财政工作的出发点和落脚点，让更广大的人民群众共同分享改革与发展的成果；二是结合实际，大力开展调查研究，围绕财政中心工作开展课题调研，切实当好党委、政府的参谋；三是加强学习型机关建设，提高职业道德水平，牢固树立理财依靠人民、理财为了人民的思想，讲服务、讲奉献。大力倡导“六种”风气，即：勤奋学习的风气，开拓进取的风气，调查研究的风气，求真务实的风气，团结协作的风气，清正廉洁的风气。努力把财政部门建设成为“学习型、创新型、服务型、廉政型”的“四型机关”。多渠道、多形式开展干部教育培训工作，积极引导和教育全县财政干部具有深怀爱民之心，恪守为民之责，善谋富民之策，多办利民之事，创新为民之举，真正学会做大财政“蛋糕”的本领。
各位代表：20xx年是全面贯彻落实党的十七大精神的第一年，也是改革开放三十周年，全面完成各项财政工作，任务艰巨，责任重大。让我们紧密团结在县委、县政府的周围，以十七大精神为指导，深入贯彻落实科学发展观，坚定信心，振奋精神，抓住机遇，加快发展，开拓进取，扎实工作，以更大的力度、更高的效率做好各项财政工作，为富民兴思作出应有的贡献。
