（2) 资产配置法：又叫资金转换法，它按资金来源的不同流动性来配置资产。这种方法

认为，不同的资金来源，对流动性的要求是有很大区别的。因而要根据不同资金来源的流动速度或周转量来测量其流动性。

第三章 商业银行中间业务

1.

1) 不运用或不直接运用商业银行自有资金

2) 必须接受客户委托办理业务

3) 不承担或不直接承担经营风险

4) 以收取手续费的方式获得收益

5) 种类多、范围广

2. 明确商业银行开展中间业务的意义

1) 有利于资产负债业务健康发展。中间业务适应了经济发展的要求，能为银行带来稳

定增长的收入。我国中间业务发展刚刚起步，严重缺乏市场竞争力

2) 有利于提高商业银行的社会形象和经济效益

3) 有利于商业银行降低风险和经营成本，改善财务结构

4) 有利于缓解资本市场对商业银行传统存贷业务的冲击

5) 有利于增强国内商业银行国际竞争力，并与国际接轨，面对激烈竞争

3.

支票 汇票 本票

4.

①保函具有独立法律效力 ②保函易于为合同双方接受

5. 明确什么是货币互换，什么是银行保函

（1) 货币互换：货币互换是指交易双方将不同的货币进行交换使用，按时向对方支付利

息，到期换回本金的业务。在这项业务中，双方交换本金，两种货币所支付的利息应是同种类型的，双方都支付实际使用货币的应付利息。

（2) 银行保函：银行保函是指委托人向银行申请，由银行开立的有担保性质的书面承诺

文件。一旦委托人未按其与受益人签订的合同的约定偿还债务或履行约定义务时，由银行履行担保责任。

第四章 商业银行国际业务

1.

经营目标：①一般目标：银行安全性、流动性、盈利性。

②特殊目标：维持并进一步扩大其在国际银行业市场的份额，积极参与国际贸易融资、

外汇交易和国际借贷活动，防范来自国际上的各类风险。如：国外客户的信用风险、外汇汇率风险、国家主权风险等。

组织机构：国际业务部、国外分支行、国外代表处、国外代理行、国外子银行、国际联合银行

2. 明确商业银行参与外汇交易的目的

1) 规避外汇风险：商业银行作为交易的一方，必须不断调整资产和负债的币种结构、

利率和期限结构，通过远期交易规避汇率风险，或者通过货币互换等金融工具消除敞口风险。

2) 调整或比结构：汇率波动情况下，经营者必须考虑其外汇资产和负债的货币结构

3) 调整外汇头寸：银行账户上出现多头或者空头头寸意味着有遭受损失的可能性，因

此银行在与客户完成外汇交易后会进行外汇头寸的调整，轧平各种币种的头寸，即多头抛出，空头补进，此时，商业银行就是风险规避者

3. 明确什么是出口押汇，什么是打包贷款

出口押汇：出口押汇是指在信用证结算方式下，银行以出口商发运货物后取得的提货单据为抵押向出口商提供的融资业务。

打包贷款：打包放款是指出口地银行为支持出口商按期履行合同义务、出运货物而向出口商提供的以正本信用证为抵押的贷款。

第五章 商业银行新兴业务

1.

私密性 阶段性 差异性

2. 明确什么是金融租赁，什么是资产托管

金融租赁：金融租赁是指由承租人选定所需设备后，由出租人（租赁公司或商业银行）负责购置，然后交付承租人使用，承租人按租约定期交纳租金。租赁期满后，租赁设备可以由承租人选择退租、续租或将产权转移给承租人的一种融资租赁方式。

资产托管：资产托管业务是指具备一定资格的商业银行作为托管人，依据有关法律法规，与委托人签订委托资产托管合同，安全保管委托投资的资产，履行托管人相关职责的业务。

3. 了解资产托管中当事人的关系

1) 委托人与托管人之间的关系：委托人对委托资产实施监督，托管人负责安全保管委托资

产；（委托）

2) 委托人与资产管理人之间的关系：资产管理人以委托人的名义进行资产运作，不涉及资

产所有权的转移，投资风险和投资收益都由委托人承担，委托人实施对资产管理人的监管。（代理）

3) 托管人和资产管理人是相互监督，形成相互制约的

关系。（监督与制约）

4. 明确商业银行在资产托管中的主要职责

1) 托管资产保管：托管银行依据有关规定为基金开立银行存款账户、证券账户和其他

投资运作所需要的账户，并负责保管和使用银行存款账户预留印签、证券账户卡和其他账户管理所需要的授权文件

2) 资金清算：交易场所内交易的资金清算以中国证券登记结算公司以及沪、深交易所

在交易结束后发送的数据为依据，通过中国证券登记结算公司远程交易平台办理

3) 会计核算：托管银行为基金独立设置会计账册，计算基金资产总值和资产净值、费

用、收益，每日进行基金资产评估，出具基金财务会计报告等

4) 投资运作监督：托管银行按照国家有关法律和托管合同的规定，对基金管理投资行

为进行合规性监督。

第六章 商业银行资本管理

1. 明确什么是银行资本

商业银行的资本（capital），是指商业银行自身拥有的或者能永久支配、使用的资金。对资本的理解有广义和狭义之分：

(狭义的理解是指企业的资本金（实收资本），即投资者投入到企业的资本，是开办企业的本钱。

广义的理解是指企业所有者的权益，即不仅包括资本金（实收资本），还包括资本公积、盈余公积和未分配的利润等。