16 、利润

17 、利润率

二、简答题

1 、概述资本的一般特点和主要形态。（可能出，送分题！） P69

1 、资本的定义：

资本是价值的一种特殊形式，是不断的在运动中谋求自身增殖的价值。

2 、资本的一般特点：

① 增殖性，不断地和无限地追求自身的价值增殖，是资本区别于一般 商品和 货币的根本特征；

② 运动性，资本只有在生产过程和流通过程相统一的运动过程中才可能增殖，资本运动速度的快慢反映了资本增殖能力的强弱和形成一定时期内资本增殖量的多少；

③ 返还性，投资者在开始投入资本的时候，目的就是要回收它 （当然包括增殖额） ；

④ 风险性，资本具有收益和风险并存的特点，一般情况下，收益越大，风险也可能越大。

3 资本的主要形态：

① 货币资本形态，即以货币形态表现的资本，它是资本最一般和初始的形态，在资本的运动过程中，货币资本主要存在于资本的购买阶段，用于购买其他生产要素；

② 实物资本形态，是以物质形态表现的资本，包括投入商品生产过程和流通过程的一切物的要素和待售的产出品，也称物质资本；

③ 无形资产形态，是指市场主体所占有和使用的以知识形态存在的特有经济资源，它可以较长期的为该主体提供一定的特殊权利，或有助于该主体取得一定的收益，通常包括：著作权、商标权、专利权和版权等。

④ 虚拟资本形态，是指能定期带来收入的，以有价证券形式表现的资本。

2 、说明资本积累的动因及影响资本积累的因素，并比较资本积累与积聚，资本积聚与集中的区别和联系。（重点！，教材没有）

1 资本积累的动因：

① 资本积累的内在因素是实现资本的价值增殖。资本积累本质上是把资本的增殖转化为实现资本进一步增殖的手段；

② 资本积累的外在因素是市场竞争。它迫使资本扩大自身的规模以便提高竞争力。外在的竞争压力会转化为内在的资本积累动力；

③ 资本增殖和市场竞争不仅都是资本积累的动因，而且二者之间存在相互影响、相互作用的关系，实现价值增殖的本质欲望推动着资本的市场竞争，而市场竞争的成败又影响着资本价值增殖的程度。

2 影响资本积累的因素：

① 利润率，在其他因素不变的条件下，利润率越高，资本积累量越多；

② 预付资本的大小，在其他因素不变的条件下，预付资本量越大，资本积累量越多；

③ 生产要素效率的提高，其中最重要的是科技在生产中的运用，可以带来劳动生产率的提高和生产成本的下降，都能提高利润率，增加资本积累量；而且由于生产要素效率的提高，使得产品价格下降，一定的资本积累量可以购买更多的产品即要素，使资本积累的实际效果提高；

④ 所用资本和所费资本的差额，这一差额会随着资本总量的增大而增大；

⑤ 积累率，在利润量一定的情况下，积累率越高，资本积累量越大。

3 资本积累与资本积聚的比较：（先把两者的定义都给出，如前所述）

① 资本积累引起了资本积聚；

② 资本积累是资本积聚的前提和基础；

③ 资本积聚能通过资本规模的扩大来增强资本积累的能力。

4 资本积聚与资本集中的比较：

① 联系：资本积聚和资本集中都能使单个资本的规模增大，并且二者有相互促进的作用；资本积聚使单个资本增大，增强了资本的竞争力，有利于它在竞争中加快资本集中；资本集中又使单个资本具有更大的增殖能力，促进资本积累并推动资本积聚；

② 区别：⑴ 资本积聚以剩余价值的积累为前提，资本集中则不；

⑵ 资本积聚的实现会受社会所能提供的实际生产要素增长的制约，资本集中则很少会；

⑶ 资本积聚增大了社会总资本，资本集中只能改变资本的结构和质量；

⑷ 资本集中扩大资本规模的速度比资本积聚快。

3 、谈谈资本经营的特点和主要的资本经营方式。（重点！） P74

1 资本经营的定义：

资本经营就是资本产权的主体以价值形态的资本为经营对象，通过调整、交易、优化重组等方式，来实现资本价值量的保值增殖的一系列市场行为。

2 资本经营的特点：

① 内容和对象的特点，资本经营一般不注重资本的物质内容，而主要着眼于价值化、证券化的资本；

② 经营方式的特点，资本经营主要通过各种形式的资本的结构调整、资本置换、资本交易、资本扩张与收缩等方式来优化资本；

③ 市场的特点，资本经营除企业内部的资本结构调整外，主要依托资本市场、产权市场来开展企业并购、股权转让和长期融资，此外也涉及外汇、期货、黄金市场的交易行为；

④ 资本经营的收益和风险都比较大；

⑤ 资本经营更多的依赖产权主体的明确、要素市场特别是资本市场和产权市场的存在，还要有一批有运筹资本能力的、敢于冒险也善于避险的、有创新精神和活力的资本经营者；

3 主要的资本经营方式：

① 利用证券市场或其他形式的产权交易市场进行资产的收购、出售、购并、托管和租赁等，包括投资性买进和卖出股权等形式；

② 利用金融市场进行投机性交易，通过低买高卖赚取差价，或通过投机性交易提高公司股票市值；

③ 对资产存量或增量进行调整，用以改变资本使用价值的物质形态，从而改变投资的规模、方向和结构，在这点上体现了资本经营与商品、市场的经营的直接结合；

④ 无形资产的经营，无形资产的所有者可以通过协议转让、拍卖所有权或使用权，或运用特许经营等方式转让使用权，来实现无形资产的价值增殖；

⑤ 风险投资，是资本经营的一种特殊类型。风险投资就是将资本投向蕴含高风险、高收益和高成长可能性的中小型高技术企业或项目，并以一定方式介入该企业或项目的管理和运行，在取得成功后既获得资本的高额增殖又实现资本回收的投资行为。

4 、试分析资本循环正常进行的条件和影响资本周转的因素。（也可能出！）

1 资本循环正常进行的条件：（ 2005 年考过，不用看了！）

1 ）产业资本的三种职能形式在空间上的同时并存。全部产业资本必须按一定比例分为相应的三个部分，使他们同时并存于货币资本、生产资本、商品资本这三个只能形式上，各自执行其相应的职能。否则，就不能做到三种循环形式的相互交错和相互衔接，资本的循环运动就会发生停顿。

2 ）产业资本三种职能形式的循环在时间上的相互继起。三种职能形式的资本在循环中必须各自相继的经历三个阶段并相应转换为其他职能形式，最后又回到原来的出发点；并且各自的职能形式的转换过程能够前后衔接、相互更替；而且还要求三种职能形式的相互转换在时间上能够前后紧密的衔接。

产业资本的三种资本职能形式在循环中的并存及其相互继起，是互为条件、互相制约的。并存是继起得以形成的前提，没有并存，就不可能有不同职能形式各自的循环，也就不存在它们之间的相互继起；继起是并存得以维持的保证，没有继起，资本职能形式的转换到了某一阶段就停滞下来，不同职能形式的并存就不会存在下去。

2 影响资本周转的因素：

研究资本周转的重点在于资本的周转速度，从这个角度来说，影响资本周转的主要因素有：

① 资本的周转时间 ，指预付资本以一定的形式为起点，到它带着利润以同样的形式返回出发点所耗费的时间， 包括生产时间和流通时间， 资本周转时间的长短，反映了资本周转的速度，资本周转依次所需时间越长，资本的周转速度越慢， 资本周转时间的影响可以用公式表示为：

n = U/u ，其中 n 代表资本周转次数， U 表示年， u 表示一定资本量周转一次的时间；

② 生产资本的构成，即固定资本和流动资本的比率，固定资本的比重越大，周转速度越慢；流动资本的比重越大，周转速度越快；

③ 预付资本的总周转 ，指包括固定资本、流动资本在内的预付资本的不同组成部分的平均周转速度，预付资本的总周转速度公式为：

预付资本的总周转速度 ＝ （固定资本年周转价值总额 ＋ 流动资本年周转价值总额） / 预付资本总量

由此可见，预付资本的总周转速度，不仅与固定资本和流动资本各自所占的比重有关，而且也和固定资本、流动资本各自的周转速度有关， 在实践中， 提高流动资本的周转速度，以便带动资本的总周转速度，是企业经营管理中受到很大重视的问题。（已按教材更改）

第五章 社会总资本再生产和市场实现

一、名词解释：

1 、单个资本（考的可能性很小）（未找到相应答案）

指各自独立地发挥资本职能的资本。

2 、社会资本（重点！） P84

① 以社会分工和市场交换为条件，相互联系，相互依存，相互制约的全社会各单个资本的总和。

② 社会资本的构成具有广泛性和系统性。

1 ）广泛性是指社会资本所包含的单个资本，不仅有投资在生产资料生产部门的资本，也有投在消费资料生产部门的资本；不仅有投在物质生产领域的资本，也有投在服务业的资本。

2 ）系统性是指构成社会资本这个有机整体的各产业及产业内部各部门的资本投放都必须符合一定的客观比例；而且投在各部门和产业的资本，其各自运行也必须互相配合。