8．中间业务：中间业务就是商业银行不用或较少占用商业银行自己的资金、以中间人的身份为客户办理收付和其他委托事项、提供各种金融服务并收取各种费用的业务。该种业务是由资产业务和负债业务衍生而来的，不在资产负债表中反映，具有相对的独立性。

9．商业银行风险：商业银行风险就是指商业银行经营过程中由于各种不确定因素的存在，而使商业银行遭受经济损失的可能。

10．贷款的五级分类：贷款的风险分类是指商业银行的信贷分析和管理人员、或者是货币当局的检查人员，综合所能够获得到的全部信息并运用最佳的分析判断，根据贷款的风险程度对贷款质量做出评价。1998年4月，中国人民银行在比较了各国商业银行在信贷资产风险分类做法的基础上，结合我国的国情，制定了《贷款风险分类指导原则》，该原则规定：中国的商业银行将正式采用新的贷款风险分类方法，按风险程度将贷款划分为五类，即：正常、关注、次级、可疑、损失，后三种为不良贷款。

（四）判断分析题

1．错误。应该是货币经营业一旦从事贷款业务，便转化成为商业银行。

2．错误。应该是在部分准备金制度和非现金结算的条件下，商业银行才可以创造信用量。

3．错误。单元制银行与商业银行的发展趋势是背道而驰的。因为它不利于银行资本的集中，也会削弱商业银行向外部发展的整体竞争力。

4．正确。就是具有刚性特征，因为客户何时存款、何时取款，存取多少，商业银行都是不能预测和左右的，必须无条件的支付，没有任何商量的余地。

5．错误。商业银行的风险回避并非就是放弃有风险的业务、而去做无风险的业务。而是放弃那些商业银行不熟悉的、没有把握或不具备相当条件和能力去经营与控制的风险业务。

（五）简答题

1．传统的商业银行的概念是指以吸收存款、发放贷款、办理结算为基本业务的、以获取利润为目的的、具有独立法人资格的金融企业。

但是，随着经济的发展，商业银行也在不断的变革，用现代发展的眼光来看，商业银行就是运用公众资金、以获取利润为经营目标、以多种金融资产和金融负债为经营对象、具有综合性服务功能的、并在经济生活中起多方面作用的金融服务企业。

变化的原因在于市场的环境在变，客户的需求在变、资金的运作规律也在变，商业银行要想在新的市场中获胜，必须不断的适应环境、不断的创新、不断的提供市场所需要的、具有竞争力的、更加个性化、人性化的金融业务与金融服务。

2．首先，商业银行是一个企业，是以最小的投入来获取最大的回报的、以盈利为目的的企业。但是，商业银行又是一个特殊的企业，其特殊性体现在：它经营的商品是特殊的商品——货币，而货币又是一种国民经济的综合变量，其变化会受到多种因素的影响；同时，商业银行具有一些特殊的功能，如信用中介功能、支付功能、信用创造功能、政策调节功能、服务功能等，这些功能的发挥，使其在社会经济中的作用比一般的企业大得多。

3．商业银行的中间业务和表外业务之间既有联系，又有区别，极易混淆。

其联系是：二者都不在商业银行的资产负债表中反映，二者有的业务也不占用银行的资金、银行在当中充当代理人、被客户委托的身份；收入来源主要是服务费、手续费、管理费等。其区别是：中间业务更多的表现为传统的业务，而且风险较小；表外业务则更多的表现为创新的业务，风险较大，这些业务与表内的业务一般有密切的联系，在一定的条件下还可以转化为表内的业务。

4．商业银行的风险如果从内部和外部的角度划分，其风险的种类主要有：

外部风险：政策风险、利率风险、法律风险、信用风险、国家风险等；

内部风险：资本风险、决策风险、流动性风险、结构性风险、经营性风险等。

5．商业银行在经营的过程中，风险是不可避免的，关键是正视现实、提前做好各种防范工作，将风险发生的可能性以及风险可能造成的损失降到最低。商业银行风险防范处置的步骤是：风险的预防、风险的回避、风险的分散、风险的转移、风险的补偿等。

（六）论述题：

1．（答案要点）

比尔•盖茨的这句话是非常有道理的。随着世界经济一体化、金融一体化、高新技术的飞速发展、市场竞争的日趋激烈、客户的需求也更加多样化。如果还是按照传统商业银行的概念，吸收存款、发放贷款、办理结算，商业银行的路必将越走越窄，最终被市场所淘汰。所以，商业银行必须不断的创新，创造出市场欢迎的、客户需求的金融服务与金融产品，使自己的发展之路越走越宽。

2．（答案要点）

1998年，我国从西方发达国家引进了商业银行的贷款五级分类法。当时，由于亚洲金融危机使许多东南亚国家的银行破产，我国随时可能被波及。而那时我国商业银行使用的“一逾双呆”的贷款分类法非常不科学，也没有与国际惯例接轨，为了了解我国商业银行资产的真实状况，我国也必须对贷款进行科学的分类。

新的贷款五级分类法其意义在于：有助于培养健康的信贷文化、有助于商业银行的会计部门全面、真实地反映银行信贷资产质量、有助于呆帐准备金制度的建立、有助于商业银行自身的管理、以及金融监管当局的监管。

 

第十章 非银行金融机构

习题练习

（一）单项选择题

1．（        ）是一种分摊意外事故损失的财务安排。

A.分散投资    B.信托     C.构造组合    D.保险

2．除了基本的分担风险和补偿损失的功能外，保险公司还具有防灾防损和（        ）的功能。

A.投资    B.保值   C.收藏       D.增值 

3．从事一级市场证券承销和资本筹措以及二级市场证券市场交易和经纪业务的金融机构，称之为（        ）。

A.广义的投资银行    B.狭义的投资银行

C.兼职的投资银行    D.代理的投资银行

4．只作为资金供需双方的媒介、并不介入投资者和筹资者之间的权利义务关系、行使直接融资功能的金融机构是（          ）。

A.保险公司    B.信托公司   C.投资银行    D.财务公司 

5．拥有资金、财产及其他标的物的所有人，为获得更好的收益或达到某种目的，委托受托人代为运用、管理、处理财产及代办有关经济事务的经济行为，称之为（        ）。

A.租赁     B.信托     C.代理     D.经纪

6．信托最突出的特征是对信托财产（         ）分割。

A.使用权     B.租赁权     C.所有权     D.代理权

7．委托人为了自己或特定的第三人的利益而设定的信托是（        ）。

A.管理信托     B.个人信托    C.自益信托      D.私益信托

8．《中华人民共和国证券投资基金法》自（         ）起实施。

A.1992年10月  B.2003年5月  C.2003年10月  D.2004年6月

9．由大型企业集团内部成员单位出资组建并为各成员单位提供金融服务的非银行金融机构是（        ）。

A.财务公司    B.投资公司   C.资产管理公司   D.基金公司 

10．2003年下半年农村信用合作社改革的重点是管理体制改革和（      ）。

A.结算制度改革     B.产权制度改革

C.人事制度改革     D.合作制度改革

11．现代租赁的主要特点是（        ）

A.租赁物品        B.借贷资金

C.融资融物的结合   D.经营租赁

12．政策性金融具有的主要特征是（          ）。

A.政策性   B.慈善性C.优惠性      D.融资性      E.有偿性

13．投资基金的种类按照组织形态的划分，可以分为（          ）。

A.契约型   B.开放型     C.封闭型    D.成长型

14．投资基金的种类按照运用规则的不同，可以分为（          ）。

A.成长型    B.收入型    C.契约型   D.固定型  

15．投资银行的业务不包括（      ）

A.证券承销与 证券交易    B.项目融资     C. 企业兼并与收购管理 

D.吸收公众存款

（二）多项选择题

1．按照实施的形式划分，保险可以分为（          ）。

A.财产保险  B.人寿保险  C.重复保险  D.法定保险  E.自愿保险

2．现代投资银行的主要业务可以分为（          ）等几类。

A.证券的承销与交易             B.项目融资、基金管理和风险投资

C.企业的兼并与收购             D.特殊存贷款业务的指定经营

E、理财顾问、资产证券化和衍生金融业务

3．典型的信托行为要涉及的关系人有（          ）。

A.委托人    B.受托人     C.中间人    D.代理人     E.受益人

4．信托的基本功能是（          ）。

A.规避风险  B.融通资金  C.增加收益  D.降低成本  E.财产管理

5．融资租赁一般涉及的相关当事人是（          ）。

A.委托人   B.受托人     C.出租人    D.承租人   E.供货商

6．投资基金的种类按照组织形态的划分，可以分为（          ）。

A.公司型     B.契约型   C.开放型     D.封闭型    E.成长型

7．投资基金的种类按照运用规则的不同，可以分为（          ）。

A.成长型    B.收入型    C.契约型   D.固定型   E.管理型

8．政策性金融具有的特征是（          ）。

A.政策性   B.慈善性C.优惠性      D.融资性      E.有偿性

9．我国的政策性金融机构主要有（          ）。

A.国家开发银行    B.中国建设银行      C.进出口银行

D.农业发展银行    E.农村信用合作社

10．农村信用社明晰产权，将分为的类型主要有（           ）。

A.集体所有制  B.股份制  C.股份合作制  D.合作制 E.全民所有制

（三）名词解释

1．保险公司

2．投资银行

3．信托

4．租赁

5．投资基金

6．信用合作社

7．政策性金融机构

（四）判断分析题

1．社会经济生活中的所有风险都可以通过保险方式来转移。

2．信托的实质是将责任和利益分开。

3．现代租赁业务具有融资功能。

4．财务公司 就是一个企业管理财务的部门。

5．政策性金融机构 要遵循同商业性金融机构一样的融资原则。

（五）简答题

1．投资银行的重要作用

2．信用合作社的基本准则

3．保险公司的特点

4．现代租赁的特征

5．政策性金融机构的特征

（六）论述题

1.试比较分析传统商业银行与非银行金融机构的区别

2.试阐述分析投资基金在全球迅速发展的原因

 

参考答案

（一）单项选择题

1.D  2.A  3.B  4.C  5.D  6.C  7.D  8.D  9.A  10.B

11.C  12.A  13.A   14.D  15.D

（二）多项选择题

1.DE      2.ABCE     3.ABE      4.BE        5.CDE

6.AB      7.DE       8.ACDE     9.ACD      10.BCD

（三）名词解释

1．保险公司是金融机构的组成部分，是经营保险业务的经济组织。它是以集合多数单位或个人的风险为前提，用其损失概率计算分摊金，以保险费的形式聚集起来，建立保险基金，用于补偿因自然灾害或意外事故所造成的经济损失的具有法人资格的企业。

2．投资银行是承销发行债券、股票和参加向投资者销售证券的，并对工商企业办理投资和长期信贷业务的金融机构。投资银行的名称通用于欧洲大陆及美国等工业化国家

3．信托是以信任为基础的委托行为。经济活动中的信托，是指拥有资金、财产及其他标的物的所有人，为获得更好的收益或达到某种目的，委托受托人代为运用、管理、处理财产及代办有关经济事务的经济行为。

4．租赁是一种信用形式，租赁公司是通过融物的形式起融资作用的企业。

5．投资基金是按照共同投资，共享收益，共担风险的基本原则和股份公司的某些原则，运用现代信托关系的机制，以基金方式将各个投资者彼此分散的资金集中起来，交由投资专家运作和管理，主要投资于证券等金融产品或其他产业部门，以实现预定的投资目标的投资组织制度。

6．信用合作社是由个人集资联合组成，以互助为主要宗旨的合作金融组织。其基本的经营目标是以简便的手续和较低的利率，向社员提供信贷服务。

7．政策性金融机构是指那些由一国政府发起、出资创立、参股、保证或扶植的，不以利润最大化为经营目标，而是专门为贯彻或配合政府特定社会经济政策和意图，在法律限定的业务领域内，直接或间接地从事某种特殊政策性融资活动，从而充当政府发展经济、促进社会稳定发展，进行宏观经济调节的管理工具的金融机构。

（ 四）判断分析题

１.错误。现实社会经济生活中的风险是多种多样的，但并非所有风险都可以通过保险方式予以转移。保险公司能够提供保险的风险必须具备相应的条件：可保险不具有投机性；必须具有偶然性和不可预知性；必须是大量的、分散的、同质的。

２.正确。信托的实质是将责任和利益分开，承担财产管理责任的人即受托人并不享受利益，而享受财产利益的人却不承担管理责任。信托也因此成为现代社会中一种广受欢迎的财产管理制度。

３.正确。现代租赁业务可包含多项功能，其融资功能是重要的一项。与银行信贷的融资功能相比，租赁融资还具有某些特殊的优势，如租赁可以为承租人提供百分之百的融资，而银行贷款一般不是全额融资；另外，有些租赁融资还可以享受税收上的优惠等。

４.错误。财务公司也叫金融公司，它是指一类通过出售商业票据，发行股票或债券以及向商业银行借款等方式来筹集资金，并用于向购买汽车、家具等大型耐用消费品的消费者或小型企业发放贷款的金融机构。

５.错误。政策性金融机构既不同于中央银行，也不同于商业银行，它的特征之一就是遵循特殊的融资原则，比如特殊融资条件或资格，或者是特别优惠性。

（ 五）简答题

１.投资银行在资本市场上承担了金融中介的主要角色，使得资本供给者与资本需求者的金融交易得以顺利进行。投资银行在媒介资本供求双方的过程中，发挥了咨询、策划与操作的中介作用，并为筹资的成功提供法律上和技术上的支持，从而发挥了直接融资的功能。更进一步来看，投资银行通过其直接融资功能的发挥，促进了一国资本市场的发展，推动了产业集中和结构调查，对提高全社会资源配置的效率发挥了至关重要的作用。

２.信用合作社是由个人集资联合组成，以互利为主要宗旨的合作金融组织。信用组织的基本准则在于：入社和退社实行自愿原则；每个成员都应提供一定数额的股金并承担相应的责任；实行民主管理，社员具有平等的权利；信用合作社的盈利主要用于业务的发展和增进社员福利等。

３.保险公司办理的保险业务是在社会经济互助原则下建立起来的一种经济补偿制度，保险业务计算的基础是概率论，因此，保险分摊补偿的方法是科学合理的；保险的补偿是通过集合多数经济单位共同筹集资金，建立集中的保险基金来实现的；保险合同是在当事人自愿的原则下签订的，受国家法律的保护；保险公司是经济法人，实行独立经营的经济实体。

４.现代租赁的特征表现在：（1）融资租赁一般涉及三方互相关联的当事人，即出租人、承租人、供货商，并由买卖和租赁两份合同构成；（2）拟租赁的设备由承租人自行选定；（3）全额清偿；（4）不可解约性；（5）在租赁期内租赁物品的使用权属于承租人，但从法律角度讲，租赁物品的所有权始终属于出租人。

５.政策性金融机构的特征：

由政府或政府机构出资创立、参股或扶植；不以营利或利润最大化为经营目标；具有特定而有限的业务领域和对象；遵循特殊的融资原则；依据某种特定的法律法规。

（ 六）论述题

1．（答案要点）就业务范围而言；就功能而言。

2．（答案要点）

投资基金实行专家管理制度；投资基金将分散闲散的资金集中起来；

投资基金流动性强，变现性好；

投资目标与基本策略都是预先规定好的，不能随意改变；其操作的透明度相对较高，回报率也较为可观。

 

第十一章  金融监管机构

习题练习

（一）单项选择题

1．金融监管机构按大类可分为证券、保险(     )监管机构。

A.信托    B.银行    C.金融    D.基金

2．公共利益监管理论假设监管服务于（    ）。

A.社会公众利益   B.消费者利益   C.集团利益   D.被监管者利益

3．《美国金融服务现代化法案》实施于（     ）年。

A.1998     B.1999     C.2000     D.1997

4．依法监管原则指（     ）。

A.金融监管必须依法而行     B.金融机构必须依法经营

C.金融运行必须依法管理     C.金融调控必须依法操作

5．商业银行设立必须达到法定最低资本额的目的是（     ）。

A.保护存款人利益       B.保障商业银行利益与维护银行体系稳定

C.维护银行体系稳定     D.保护存款人利益与维护银行体系稳定

6．存款保险标的范围一般包括（     ）。

A.本国货币存款与外币存款   B.大额定期可转让存单存款与本国货币存款

C.银行间同业存款与外币存款  D.本国货币存款与银行间同业存款

7．证券市场监管模式的集中立法管理型以（     ）为典型。

A.中国     B.美国     C.英国     D.德国

8．中国证监会是国务院（     ）。

A.直属事业单位   B.所属企业单位   C.直属经营单位   D.所属信息单位

9．偿付能力指（    ）。

A.保险公司偿还能力        B.保险公司偿还到期债务能力

C.保险公司最低偿付能力    D.保险公司实际偿付能力

10．国外保险监管机构的设置分为直属政府的保险监管机构与（    ）两种情况。

A.政府保险机构                      B.商业保险机构 

C.政府直属机构下设的保险监管机构    D.跨国的保险监管机构

11．《巴塞尔新资本协议》公布的时间是（     ）。

A.2006年    B.2005年    C.2004年    D.2003年 

12．（      ）是美国证券法中的一项核心原则。

 A.听证原则   B.公开原则    C.注册原则    D.制裁原则

13．《银行业有效监管核心原则》共有（     ）项基本原则。

A.23   B.24    C.25   D.26

14．《巴塞尔协议》规定核心资本至少占全部资本的（      ）。

A.20%   B.30%   C.40%    D.50%

15．中国银监会成立的时间是（     ）。

A.2001年4月28日  B.2003年4月28日  C.2005年4月28日  D.2007年4月28日

（二）多项选择题

1．保险监管方式通常有（     ）。

A.公示方式   B.公开方式   C.规范方式   D.实体方式   E.市场方式

2．保险公司偿付能力的影响因素主要有（      ）。

A.宏观经济环境    B.监管法规    C.自然环境 

D.保险公司自身经营发展战略      E.利率水平

3．西方国家证券市场监管的内容涉及（     ）。

A.证券市场监管模式     B.证券法中的核心原则     C.证券发行管理

D.证券交易管理         E.证券信息规模

4．注册制适用于（     ）国家和地区。

A.证券市场成熟     B.投资者素质较高     C.证券市场尚未成熟 

D.投资盛行         E.证券品种较少

5．各国证券市场管理体制的模式一般有（     ）。

A.集中立法管理型    B.自律管理型       C.分级管理型

D.政府干预型        E.市场调节型

6．存款保险制度的具体目的有（    ）。